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小規模納稅人申報比對要點
發布時間 : 2022-01-19 07:50:43
今天，邊肖來談談小規模納稅人申報比較的要點。下個月的申報可能會用到~請趕緊領取！
注冊公司-就找千百惠北京工商注冊-代辦公司注冊-營業執照" src="http://m.barnettprice.com/uploadfile/2022/0119/20220119075045658.png" alt="注冊公司-就找千百惠北京工商注冊-代辦公司注冊-營業執照" />比對異常處理方式1.如果系統提示比對有誤，納稅人應仔細檢查申報表是否正確。如果報單有誤，點擊繼續修改按鈕修改報單。
2.如需忽略比對信息繼續申報，請先與稅務管理員聯系確認情況。如果繼續申報，會出現窗口比對異常。
3.如果您在填報過程中遇到程序錯誤等系統問題，請聯系網上電子報稅服務公司。
代辦注冊公司-營業執照" src="http://m.barnettprice.com/uploadfile/2022/0119/20220119075045184.png" alt="公司注冊-就找千百惠北京工商注冊-代辦注冊公司-營業執照" />小規模納稅人比對規則1.小規模納稅人納稅銷售額對比表012019002 (3%)
對比要點:增值稅納稅申報表(適用于小規模納稅人)第1欄(貨物和服務+服務、不動產和無形資產)& ge第2欄+第3欄(商品和服務+服務、房地產和無形資產)本期數。
代辦工商注冊-北京集團公司注冊營業執照-公司股權變更-就找千百惠" src="http://m.barnettprice.com/uploadfile/2022/0119/20220119075045737.png" alt="代辦工商注冊-北京集團公司注冊營業執照-公司股權變更-就找千百惠" />2. 小規模納稅人012019003征稅銷售額(5%)表表比對代辦工商登記-北京集團公司注冊營業執照-公司股權變更-只需問千百惠“src = " http://source.qibangbang.com/imgs/d/front/201806/25/ a 1895323 a 9724 c 7793d2fb5e98c3a940.png " alt = "代辦工商登記-北京集團公司注冊營業執照-公司股權變更-只需找千百惠"/>2。小規模納稅人012019003應稅銷售額對比表(5%)
對比要點:增值稅納稅申報表(適用于小規模納稅人)第4欄(貨物和服務+服務、不動產和無形資產)& ge第5欄+第6欄(商品和服務+服務、房地產和無形資產)本期數。
工商注冊代理-營業執照" src="http://m.barnettprice.com/uploadfile/2022/0119/20220119075045654.png" alt="代辦北京公司注冊找千百惠-工商注冊-注冊公司-工商注冊代理-營業執照" />3. 小規模納稅人012019004免稅銷售額表表比對工商登記代理-營業執照" src = " http://source . qibangbang . com/imgs/d/front/201806/25/d6b 99c 88ed 6e 4 C5 CAC 5D62D4C313bc.png " alt = "為千百惠注冊北京公司-工商登記-注冊公司-工商登記代理-營業執照"
對比點:《增值稅納稅申報表》(適用于小規模納稅人)第9欄(貨物和服務+服務、不動產和無形資產)=第10欄+第11欄+第12欄(貨物和服務+服務、不動產和無形資產)。
4.小規模納稅人012022001增值稅專用發票銷售額對比
對比要點:稅控副本專用發票含稅總額+稅務機關開具的專用發票含稅總額& le增值稅納稅申報表第2行(適用于小規模納稅人)(貨物和服務+服務、不動產和無形資產)本期數&次；1.03+第5行服務、房地產和無形資產的當前數量&倍；1.05
5.小規模納稅人012022002增值稅普通發票銷售額對比
對比要點:稅控副本增值稅普通發票含稅總額+稅控副本增值稅普通機發票含稅總額+稅務機關開具的普通發票含稅總額& le增值稅納稅申報表第3行(貨物和服務+服務、不動產和無形資產)(適用于小規模納稅人)當前數量&次；1.03+6號線目前服務、房地產和無形資產數量&次；1.05+第8行商品和服務列在本期& times1.03+第12行當前數字(商品和服務+服務、不動產和無形資產)+第14行當前數字(商品和服務+服務、不動產和無形資產)。
6.小規模納稅人012022003差額納稅納稅人專用發票與普通發票的比較
對比點:“如增值稅納稅申報表附信息第6欄或第14欄(適用于小規模納稅人)不為0，則為深圳后花園火鍋公司&樂稅務機關開具的稅控復印專用發票含稅總額+稅務機關開具的稅控復印普通發票含稅總額+稅務機關開具的普通發票含稅總額；增值稅納稅申報表第2行(適用于小規模納稅人)(貨物和服務+服務、不動產和無形資產)本期數&次；1.03+第5行服務、房地產和無形資產的當前數量&倍；1.05+增值稅納稅申報表第3行當期數(適用于小規模納稅人)(商品和服務+服務、不動產和無形資產)&倍；1.03+6號線目前服務、房地產和無形資產數量&次；1.05+第8行商品和服務列在本期& times1.03+第12行當前數(商品和服務+服務、不動產和無形資產)+第14行當前數(商品和服務+服務、不動產和無形資產)+增值稅納稅申報表補充資料第6欄+第14欄(適用于小規模納稅人)”
7.小規模納稅人012029004應納稅額與減稅額對比
對比點:增值稅納稅申報表第18行(適用于小規模納稅人)本期應納稅額減征額(貨物和服務+服務、不動產和無形資產)& le購買增值稅稅控系統專用設備降低增值稅(省局可自行設置參數(小規模納稅人應納稅額與征收額對比參數))+對使用過的固定資產減征增值稅(當前第8行商品和服務數量&倍；1%)
8.小規模納稅人預繳稅金對比012029005
對比要點:增值稅納稅申報表(適用于小規模納稅人)第23行當期已預繳稅額(貨物和服務+服務、不動產和無形資產)& le本期稅務機關開具的增值稅專用發票和普通發票預繳稅金總額+本期《增值稅預繳稅金表》第4欄預繳稅金總額(與小規模納稅申報表主表同期)。
公司變更" src="http://source.qibangbang.com/imgs/d/front/201806/25/8b03c39資陽市,鹽田區8e0b24c1d954ae2176de3b5d4.png" alt="營業執照代辦-就找千百惠北京工商注冊-注冊公司-公司變更" />9. 小規模納稅人012039001小規模納稅人表稅比對公司變更" src = " http://source.qibangbang.com/imgs/d/front/201806/25/8b03c39資陽、8e0b24c1d954ae2176de3b5d4.png " alt = "營業執照代辦-只問千百惠、北京工商登記-注冊公司-公司變更。
對比點:《增值稅納稅申報表》第24欄(適用于小規模納稅人)將當期應(退)稅金額與對應的入庫稅額進行對比。
常見錯誤企業注冊-就找千百惠工商注冊-代辦集團公司注冊-營業執照" src="http://m.barnettprice.com/uploadfile/2022/0119/20220119075045779.png" alt="企業注冊-就找千百惠工商注冊-代辦集團公司注冊-營業執照" />自開專票小規模納稅人企業注冊-只需找千百惠工商注冊-代理集團公司注冊-營業執照" src = " http://source . qibangbang . com/imgs/d/front/201806/25/e68ce 2 BC 3a 2b 46 f 29 c 34 c 0 be 16 be 0 e 3 . png " alt = "企業注冊-只需找千百惠工商注冊。
開具增值稅專用發票的小規模納稅人在填寫增值稅納稅申報表時，應按3%和5%的征收率分別在增值稅納稅申報表(適用于小規模納稅人)第2欄和第5欄填寫稅務機關開具的當期不含稅銷售額的增值稅專用發票數量對應的欄目。
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